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國(guó)際金融理財(cái)師(CFP)章節(jié)練習(xí)(2020.04.23)

單項(xiàng)選擇題
王先生有5年后教育金20萬(wàn)與20年后退休金100萬(wàn)兩個(gè)目標(biāo)，適合風(fēng)險(xiǎn)屬性的投資報(bào)酬率為6%，以目標(biāo)順序法（先準(zhǔn)備教育金然后準(zhǔn)備退休金），目前無(wú)任何資產(chǎn)，那么準(zhǔn)備教育金與退休金時(shí)應(yīng)有的年儲(chǔ)蓄各為（）。
A.教育金3.55萬(wàn)；退休金2.72萬(wàn)。
B.教育金3.55萬(wàn)；退休金4.30萬(wàn)。
C.教育金3.26萬(wàn)；退休金2.72萬(wàn)。
D.教育金3.26萬(wàn)；退休金4.30萬(wàn)。
單項(xiàng)選擇題
某企業(yè)年金基金凈值為人民幣1000萬(wàn)元，在進(jìn)行基金管理的過(guò)程中相關(guān)法律主體有如下做法，其中符合《企業(yè)年金基金管理試行辦法》規(guī)定的是（）。（1）為確保更高收益，受托人委托一家在境外注冊(cè)的金融機(jī)構(gòu)為投資管理人（2）資產(chǎn)托管人每年收取人民幣2萬(wàn)元作為管理費(fèi)（3）為方便管理，選擇同一家金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任投資管理人與托管人（4）投資管理人從當(dāng)期收取的管理費(fèi)中，提取20%作為企業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金
A.（1）（3）
B.（1）（4）
C.（2）（3）
D.（2）（4）
單項(xiàng)選擇題
供款方式的選擇取決于（）。Ⅰ.委托人（參與人）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的偏好Ⅱ.委托人（參與人）的職業(yè)狀況和供款能力Ⅲ.理財(cái)產(chǎn)品的特性Ⅳ.退休計(jì)劃的待遇支付目標(biāo)
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
單項(xiàng)選擇題
下列關(guān)于退休理財(cái)規(guī)劃誤區(qū)的敘述正確的有（）。Ⅰ.認(rèn)為退休理財(cái)是老年人的事，年輕人暫時(shí)不需要Ⅱ.認(rèn)為理財(cái)規(guī)劃是有錢(qián)人的事，與普通老百姓和工薪階層無(wú)關(guān)或關(guān)系不大Ⅲ.將退休財(cái)務(wù)規(guī)劃理解為“投資”或“資金的保值、增值”，過(guò)分強(qiáng)調(diào)資金的收益率Ⅳ.關(guān)注短期收益，不注重長(zhǎng)期退休理財(cái)目標(biāo)
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
單項(xiàng)選擇題
已知某企業(yè)養(yǎng)老金計(jì)劃規(guī)定，雇主按照個(gè)人年薪酬的7%繳費(fèi)，計(jì)入員工個(gè)人賬戶，年末向托管銀行供款，按國(guó)債年利5%計(jì)息。小王參加了該計(jì)劃，當(dāng)前賬戶余額為3萬(wàn)元，年薪為80000元，一年后他離開(kāi)公司時(shí)的企業(yè)年金個(gè)人賬戶余額為（）元。
A.31500元
B.31700元
C.37100元
D.35600元
單項(xiàng)選擇題
關(guān)于信用卡循環(huán)信用條款的描述中正確的是（）。（1）信用卡不計(jì)利息（2）持卡人在還款日到期前償還全部對(duì)帳單金額，可享受免息還款期待遇（3）持卡人選擇最低還款額方式或超過(guò)發(fā)卡銀行批準(zhǔn)的信用額度，要支付利息（4）持卡人在還款日到期前償還所使用全部銀行款項(xiàng)有困難的，可按照發(fā)卡銀行規(guī)定的最低還款額還款
A.（1）；（2）
B.（1）；（2）；（3）
C.（1）；（3）；（4）
D.（1）；（2）；（3）；（4）
單項(xiàng)選擇題
某員工當(dāng)月繳納社保費(fèi)后薪酬額8300元，根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定可在繳個(gè)人所得稅之前將300元計(jì)入自助福利靈活賬戶，自助福利靈活賬戶內(nèi)款項(xiàng)只能用于購(gòu)買(mǎi)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品和補(bǔ)貼醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶支出。關(guān)于該員工的個(gè)人所得稅稅率變化、當(dāng)月薪酬額變化和福利價(jià)值，下列說(shuō)法中正確的是（）。（1）個(gè)人所得稅稅率從20%降低到10%（2）稅后工資額少240元，獲福利費(fèi)300元（3）增加個(gè)人儲(chǔ)蓄（4）理財(cái)建議：購(gòu)買(mǎi)“平安附加守護(hù)一生終身健康保險(xiǎn)”，從20歲開(kāi)始購(gòu)買(mǎi)10份“守護(hù)一生”保險(xiǎn)，年繳保費(fèi)3380元，繳費(fèi)期20年，保障期為終身，總保費(fèi)累計(jì)67600元
A.（1）（2）（3）
B.（1）（2）（4）
C.（1）（3）（4）
D.（2）（3）（4）
單項(xiàng)選擇題
某客戶20歲開(kāi)始工作，打算55歲退休，預(yù)計(jì)活到80歲。工作期間平均年收入為12萬(wàn)元，平均年支出11萬(wàn)元，儲(chǔ)蓄率只有8％，請(qǐng)問(wèn)這客戶的理財(cái)價(jià)值觀屬于（）。
A.螞蟻?zhàn)?---先犧牲后享受
B.蟋蟀族----先享受后犧牲
C.蝸牛族----背殼不嫌苦
D.慈烏族----一切為兒女著想
單項(xiàng)選擇題
承諾支付即（）。
A.退休計(jì)劃預(yù)先規(guī)定待遇支付方式和水平
B.退休計(jì)劃預(yù)先規(guī)定投資收益率的水平
C.退休計(jì)劃預(yù)先規(guī)定待遇支付方式，但是一般不規(guī)定什么支付水平
D.退休計(jì)劃在繳費(fèi)時(shí)預(yù)先規(guī)定會(huì)按期進(jìn)行待遇支付，但并不規(guī)定支付方式和水平
單項(xiàng)選擇題
關(guān)于存量與流量概念的理解，正確的是（）。
A.收入與支出為流量的概念，顯示一個(gè)結(jié)算時(shí)點(diǎn)的價(jià)值。
B.資產(chǎn)與負(fù)債為存量的概念，顯示一段期間現(xiàn)金的變化。
C.期初存量+本期流出-本期流入=期末存量
D.以成本計(jì)算時(shí)，凈流入量（儲(chǔ)蓄）=前后期凈值差異